进账问题

vickylp

老板拿了一堆账单回来有12'17和1'18要claim钱，double entry要如何进帐？

JuWeL_Ung

如果是sdn bhd
Dr. Expenses
Cr. Amount due to director

然後payment的時候
Dr. Amount due to director
Cr. Cash/Bank

vickylp

JuWeL_Ung 发表于 24-2-2018 09:06 PM
如果是sdn bhd
Dr. Expenses
Cr. Amount due to director

然後payment的時候
Dr. Amount due to director
Cr. Cash/Bank

那么同事拿回来的claim单是不是


Dr. Expenses
Cr. petty cash

然後payment
Dr. Petty cash
Cr. Cash/Bank


不同的账单有不同的日期，那么key in时是不是进最latest的日期？

JuWeL_Ung

vickylp 发表于 25-2-2018 10:53 PM
那么同事拿回来的claim单是不是


Dr. Expenses
Cr. petty cash

然後payment
Dr. Petty cash
Cr. Cash/Bank


不同的账单有不同的日期，那么key in时是不是进最latest的日期？

你的方法沒有錯, 但如果有好幾位同事的話, 就比較亂了.
如果要比較詳細一些, 我會
Dr. Expenses
Cr. Other creditors - staff name

然後payment,
Dr. Other creditors - staff name
Cr. Cash/Bank

到最後, Other creditors - staff name 這個account一定會Nil.
同時你也可以清楚知道, 這位同事給了你多少expenses來claims, 你又還了他多少錢.

JuWeL_Ung

vickylp 发表于 25-2-2018 10:53 PM
那么同事拿回来的claim单是不是


Dr. Expenses
Cr. petty cash

然後payment
Dr. Petty cash
Cr. Cash/Bank


不同的账单有不同的日期，那么key in时是不是进最latest的日期？

關於日期, 跟回invoices date或payment voucher date.
如果公司year end 12月, 那麼12月2017年的invoices, 就要放1月1號2018了.

vickylp

谢谢解答

vickylp

JuWeL_Ung 发表于 25-2-2018 11:51 PM
關於日期, 跟回invoices date或payment voucher date.
如果公司year end 12月, 那麼12月2017年的invoices, 就要放1月1號2018了.

请问在30/12/2017显示（-）数目，那么有问题吗？要如何解决？

JuWeL_Ung

vickylp 发表于 1-3-2018 09:12 PM
请问在30/12/2017显示（-）数目，那么有问题吗？要如何解决？

1. 請問是Petty cash嗎?
2. 如果是Petty cash的account ledger, 那就有問題嘍.
3. 試問, 如果你錢包沒錢了, 還能去買東西嗎?
4. 解決方法: 一定有人幫公司先出錢, 有可能是director嗎? 還是owner? 還是少進cash sales? 還是bank withdrawal進錯了?

vickylp

JuWeL_Ung 发表于 2-3-2018 08:42 AM
1. 請問是Petty cash嗎?
2. 如果是Petty cash的account ledger, 那就有問題嘍.
3. 試問, 如果你錢包沒錢了, 還能去買東西嗎?
4. 解決方法: 一定有人幫公司先出錢, 有可能是director嗎? 還是owner? 還是少進cash ...

這是同事先出錢買東西，然後拿單回來claim錢的。那麼這個做法是不對的？要先用
dr expenses   cr other creditor-staff
給回同事錢時 dr other creditor-staff  cr bank/cash?

JuWeL_Ung

vickylp 发表于 2-3-2018 02:02 PM
這是同事先出錢買東西，然後拿單回來claim錢的。那麼這個做法是不對的？要先用
dr expenses   cr other creditor-staff
給回同事錢時 dr other creditor-staff  cr bank/cash?

是的. 你進步了.

vickylp

JuWeL_Ung 发表于 2-3-2018 02:08 PM
是的. 你進步了.

公司做法是做一張summary list記錄同事要claim的費用，然後開回支票給同事。那麼可不可直接 dr expenses  cr bank?

JuWeL_Ung

vickylp 发表于 2-3-2018 02:46 PM
公司做法是做一張summary list記錄同事要claim的費用，然後開回支票給同事。那麼可不可直接 dr expenses  cr bank?

1. 最好不要. 但不代表你錯, 每個人accounting做法不一樣.
2. 因為expenses的日期和payment日期 會不一樣.
3. 日期會影響到tax, 同一個financial year的expense和payment就沒影響. 但如果比如12月和1月(或是其他year end)就有影響了.
4. 還會影響到monthly report的準確度.

vickylp

JuWeL_Ung 发表于 2-3-2018 03:12 PM
1. 最好不要. 但不代表你錯, 每個人accounting做法不一樣.
2. 因為expenses的日期和payment日期 會不一樣.
3. 日期會影響到tax, 同一個financial year的expense和payment就沒影響. 但如果比如12月和1月(或是其他 ...

原来会有酱的影响，谢谢分享。