GST 一站式問答

拇指公爵

看来老马成功的❝贡献❞就是国产车(因为入口车抽很多税帮助他们进步，因为华教都筹款惯了)，这次的GST看来是另一位领导人的❛贡献❜异曲同工的是抽了什么税就有什么价钱，最后还是人民付(马赛地买一辆，税就足够买多一辆马赛地就是之前的人坎树现在后人晒太阳的例子)。

sharonkki

想请教下，
请问菜行是under zero rated的吗？
如果是Fully 100% zero rate supply, 是不是无需注册GST, 直接就Apply for registration exemption？

还有。。现在注册GST还可以吗？

naturebox

为什么有些零售商只选择有注册GST的批发商/总代理购买？

statement

naturebox 发表于 1-1-2015 09:06 PM
为什么有些零售商只选择有注册GST的批发商/总代理购买？

谁说的？别被这些表面说法给误导了... 是不是GST注册商家没关系, 最重要的是价钱与便利.

假设批发商A是GST注册商家，批发商B不是GST注册商家， 然后产品C的售价是：

1. 批发商A -- $100 (还没加GST)
2. 批发商B -- $100 (没有GST)
那么不管顾客是不是GST注册商家， 都会优先选择批发商B。(如果顾客是GST注册商家, 跟批发商B购买能能有利顾客的现金周转而且也省下claim input tax的程序与时间，但是如果批发商A有给于超过60天的帐期，那跟批发商A购买能有利顾客的现金周转 )

3. 批发商A -- $100 (还没加GST)
4. 批发商B -- $106 (没有GST)
如果顾客是GST注册商家， 自然会选择批发商A, 因为批发商A的价钱比较便宜。(虽然批发商A的价钱+GST后也同样等于$106， 但其中$6是可以claim back的）
如果顾客不是GST注册商家, 跟谁买都没差别.

5. 批发商A -- $106 (加了GST)
6. 批发商B -- $100 (没有GST)
那么不管顾客是不是GST注册商家， 都会优先选择批发商B。(如果顾客是GST注册商家, 跟批发商B购买能能有利顾客的现金周转而且也省下claim input tax的程序与时间，但是如果批发商A有给于超过60天的帐期，那跟批发商A购买能有利顾客的现金周转 )

7. 批发商A -- $106 (加了GST)
8. 批发商B -- $106 (没有GST)
如果顾客是GST注册商家， 自然会选择批发商A, 因为批发商A的价钱比较便宜。(虽然批发商A的价钱+GST后也同样等于$106， 但其中$6是可以claim back的）
如果顾客不是GST注册商家, 跟谁买都没差别.

naturebox

statement 发表于 2-1-2015 01:01 PM
谁说的？别被这些表面说法给误导了... 是不是GST注册商家没关系, 最重要的是价钱与便利.

假设批发商A ...

谢谢你的解释！
我公司是马来西亚的sole distributor没有注册gst，有一个顾客（店家）说不能继续跟我们合作，只跟有gst的合作（他们有注册gst)。
如果我们注册，每个月要支付accountant的费用还高过absorb 6%。

statement

naturebox 发表于 2-1-2015 06:38 PM
谢谢你的解释！
我公司是马来西亚的sole distributor没有注册gst，有一个顾客（店家）说不能继续跟我们 ...

很明显对方被误导了，GST注册的商家向同样拥有GST注册的商家购物， 是可以claim back那Input Tax （很多对GST一知半解的商家就是被这误导, 以为向同样有GST注册的商家购物比较值得）, 但是实际上当他们向有GST注册的商家购物时，他们已付出额外的6%了，也就是说那个所谓的有得claim back的input tax其实是他们之前多给的Output Tax. （现在给6%的钱, 两个月后才拿回钱, 对现金交易的商家而言，会面对资金周转的问题， 但是如果是拥有帐期60天以上的商家， 他们可以先申请claim back input tax, 过后才还payment给供应商， 这算是个好处，不过现今市场都没有多少商家愿意给60天以上的帐期了。）

如果没GST注册的商家和有GST注册的商家的价钱都一样，我看不到有何理由不向没GST注册的商家拿货，除非是介意对方的公司小间，turnover没超过500K...

罗洛亚

statement 发表于 2-1-2015 01:01 PM
谁说的？别被这些表面说法给误导了... 是不是GST注册商家没关系, 最重要的是价钱与便利.

假设批发商A ...

请问不是 说 进口商 （GST 商家）卖给我们批发商  100+6 =106，然后 批发商（GST商家）卖给顾客120+7.2=127.2。

然后output tax 7.2- input tax 6=1.2.。 RM 1.2是要要 给政府的。

然后那个6块钱批发商也可以向政府 claim back 吗？

Aquariel

罗洛亚 发表于 3-1-2015 09:55 AM
请问不是 说 进口商 （GST 商家）卖给我们批发商  100+6 =106，然后 批发商（GST商家）卖给顾客120+7.2=1 ...

对，是可以claim回。

其实到最后是看商家所订的价钱和销售手法。
应该这么说，有注册GST的商家会比较可能或容易保持价格的竞争力。没注册的商家可能要比别人辛苦些。

没有注册GST的商家要想办法把成本压低、售价不能高过有GST的商家或在服务方面要优于其他人。
这些都会影响商家在GST执行之后能不能生存下去的因素，所以商家要了解GST会为生意所带来的影响，如何克服这些挑战而生存下去。

如果你是独家销售如楼上的网友那就另当别论。那就是如果你要卖这个产品，那么就一定要向某代理买货，没得选，除非你选择不卖。

悠闲

请问哪里有列出什么东西中gst，什么零gst，什么免gst，要中文的，Customs 网站只有马来文/英文。

statement

Aquariel 发表于 3-1-2015 11:59 AM
对，是可以claim回。

其实到最后是看商家所订的价钱和销售手法。

如果没GST注册的商家的顾客群是消费者而非其他商家，没GST注册的商家的价钱会比较有竞争力。

eg. 成本$106 (GST Inclusive), Profit $50, GST注册的商家的售价将是$159 ($106 + $50 - $6 + $9), 但是没GST注册的商家的售价将是$156 ($106 + $50).

以gross profit来说，大家同样赚取$50, 但在售价方面，没GST注册的商家比较便宜，而且因为他们不需要申报GST-03, 所以也没有额外的应用开销（GST注册商家定期都需要额外付出一笔不算少的开销费用于GST税务准备与申报等等事项, 所以如果同样gross profit $50 的话是肯定不够的，提高售价增加Profit将是最后选择，但这样一来在价钱竞争力上更不堪了。）

然后有些货物是以产家定价(RPP)出售， 而这些定价根据政府条规，是已包含GST在内了，eg. 货物A的定价是$31.80, 其中$1.80是GST税务，而对没GST注册的商家来说，大家同样卖$31.80， 可是因为他们不需要申报GST-03, 所以这$1.80变相等于他们额外赚取的profit了。

所以GST的执行对没GST注册的商家来说并不一定会是坏事, 反而是变相的拉低GST注册商家的竞争力, 只可惜大马的注册门槛太低了，所以大部风商家都不能避免的被要求注册， 远的不说，邻国小新好像是turnover超过一百万（相等于马币两百五十万）才需要注册, 所以GST的执行对邻国的中小型商家与消费者们并没太大的冲突。

coolly

悠闲 发表于 3-1-2015 05:58 PM
请问哪里有列出什么东西中gst，什么零gst，什么免gst，要中文的，Customs 网站只有马来文/英文。

http://gstmalaysiamandarin.com.my/index.html

naturebox

Aquariel 发表于 3-1-2015 11:59 AM
对，是可以claim回。

其实到最后是看商家所订的价钱和销售手法。

[size=16.3636360168457px]然后output tax 7.2- input tax 6=1.2.。 RM 1.2是要要 给政府的。

[size=16.3636360168457px]然后那个6块钱批发商也可以向政府 claim back 吗？

已经output tax - input tax了还可以再claim回output tax？

naturebox

statement 发表于 3-1-2015 08:55 AM
很明显对方被误导了，GST注册的商家向同样拥有GST注册的商家购物， 是可以claim back那Input Tax （很多对 ...

对方说若我们没有注册GST他们处理时会比较麻烦，对他们有影响，我想应该是指account，但是我不知道为什么会麻烦。。。

statement

naturebox 发表于 5-1-2015 12:28 PM
对方说若我们没有注册GST他们处理时会比较麻烦，对他们有影响，我想应该是指account，但是我不知道为什么 ...

哈哈哈哈。。。 太搞笑了。。。 我怎样想都想不到有何麻烦咯。。。 麻烦你问下对方会有什么麻烦？

难道是因为你们没有注册GST，然后又有给对方超过60天的账期，所以对方不能先“借”你的input tax来周转？又或者嫌你公司annual turnover没超过500K, 跟你们拿货无法向其他股东交代？还是因为你们没有注册GST, 所以他的员工可以省下处理你们单据的时间与功夫，他老板觉得便宜了员工？

罗洛亚

statement 发表于 5-1-2015 02:31 PM
哈哈哈哈。。。 太搞笑了。。。 我怎样想都想不到有何麻烦咯。。。 麻烦你问下对方会有什么麻烦？

难 ...

我想问一个问题。。。。。


比如： 1月时你跟supplier 买1000块的货，GSt60， 你卖出去1500，GST90， 所以 是 90-60=30。你还30给custom。（请问这30块几时可以claim回来？）



6个月内你没还钱给supplier，到了8月，你要把之前扣的60块 ，再还给custom。对吧？？


之后，如果你还钱给Supplier之后，你可以再把60块claim back回来，对吧？？


所以现在的问题就是， 如果到了第6个月，7月时我还钱给 supplier（当然payment voucher 或者Receipt的日期都是写7月的），,但是我支票开 9月的或者更迟 。那我到底要不要 把60块还给Custom， 然后再claim back..呢？？




还有一个问题就是， 比如我1月去customer那里收钱，他支票开6月给我的。请问这张支票 我1月时就进帐，还是等6月时，bank-in银行时才进帐？？？

Aquariel

statement 发表于 5-1-2015 11:07 AM
如果没GST注册的商家的顾客群是消费者而非其他商家，没GST注册的商家的价钱会比较有竞争力。

eg. 成本 ...

对，我同意。

如果你的客户是最终消费者，那么只要你的价格低过其他竞争者就应该OK，不过这不一定是顾客决定要不要买的唯一因素，有些顾客还会考虑其他东西，这也是看所销售的产品吧。

不过，那位楼主是批发商，顾客群应该是零售商，以上情况未必完全适合他，不过也适合参考。

Aquariel

naturebox 发表于 5-1-2015 12:26 PM
已经output tax - input tax了还可以再claim回output tax？

你offset的时候就是claim了input tax。

GST不会让你赚output tax，商家只是负责代收output tax，扣了你可以claim的input tax，剩下的就给Kastam。

either你的零售商不书很了解GST，or他其实是不想再向你进货，所以拿GST当借口咯。

naturebox

Aquariel 发表于 5-1-2015 07:59 PM
你offset的时候就是claim了input tax。

GST不会让你赚output tax，商家只是负责代收output tax，扣了你 ...

哦，那么之前的回答可能有点文字上的误导了。

那个零售商是新客户，第一批货才刚寄给他们。他们还劝我们去注册gst，说这样对我们有好处，可以claim output tax。
目前为止只有这个客户给我们这样的反应，我们也吓了一跳，所以赶紧来这里再确认。

statement

罗洛亚 发表于 5-1-2015 05:13 PM
我想问一个问题。。。。。

我很奇怪你会问这些"新手"问题咯...

我们只能claim回Purchase时产生的GST Input Tax, 而sales时产生的GST output tax是由顾客claim回的.

对，如果超过6个月都没还完帐，之前pay/claim的GST需要重新pay/claim, 不过你的例子错了，一月的单，是六月到期，七月claim/pay。　（http://gst.customs.gov.my/en/rg/SiteAssets/FAI/PANEL%20DECISION%2001%202014%20amended%2019122014.pdf）

这问题我有问过Kastam官员, 对方说是根据收到payment的日期，不过我不认同，因为不logics，所以我会根据支票的日期。（不仅Bad Debt, deposit也是一样)

statement

naturebox 发表于 5-1-2015 10:36 PM
哦，那么之前的回答可能有点文字上的误导了。

那个零售商是新客户，第一批货才刚寄给他们。他们还劝我 ...

output tax 是不能claim的, 明显对方不懂 GST...