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发表于 30-9-2013 02:47 PM
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歎名菜 发表于 30-9-2013 01:32 PM
KS, 有问题想请教你,是有关于company投资investment fund(unit trust)的accounting treatment.
Initial 投 ...
Accounting entries
Q1. Dr Bank charges 29,126
Dr Short term fund 970,874
Cr Bank 1mil 叫short term fund? 如果是MFRS, 可以叫available for sale investments。如果是PERS, 叫investment就好
Q2. Dr Unrealised gain/loss investment 1,845
Cr Short term investment 1,845
(970,874 x 0.9981) - RM970,874 我不会进Unrealised gain/loss,我会DR Impairment loss的。
在balance sheet,我会用allowance a/c来做
Q3. Dr Short term investment 1,942
Cr Unrealised gain/loss 1,942
(970,874 x 1.0001) -(970,874 x 0.9981) 我的reversal of impairment loss会是不超过之前已经provided的。多出的就不recognise
Q4. Dr Bank 10,012
Cr Short term investment 10,001
Cr Realised gain 11
(10,000 x 1.0012) -(10,000 x 1.0001)
需不需转换10,000 units 的unrealised loss 去realised account upon withdrawal of investment. 我的做法就没有这问题的存在
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发表于 30-9-2013 03:43 PM
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发表于 30-9-2013 04:01 PM
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歎名菜 发表于 30-9-2013 03:43 PM
有考虑过用impairment, but 我的Short Term Investment (STI)比较辣手: -
1. Not a equity instructme ...
参考一些plc的annual report咯。。。。找得到你要的答案。。。不要懒惰
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发表于 30-9-2013 04:23 PM
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ks_w 发表于 30-9-2013 04:01 PM
参考一些plc的annual report咯。。。。找得到你要的答案。。。不要懒惰
看了七八间的reports,没法子...所以找你救命
1. Presention of unit trust/investment fund
CACE派
-Southern XXX
-Hxx Yxx
-Poxxx
Other current assets派 (as short term investment)
-Goxxxx
-Presxxxxx
-Bousxxx
??派
-Gamuxx
-Genxxx
2. FVTPL/AFS
Info不够,没把握看透以上companies 是如何capture changes in NAV.
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楼主 |
发表于 30-9-2013 04:30 PM
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歎名菜 发表于 30-9-2013 04:23 PM
看了七八间的reports,没法子...所以找你救命
1. Presention of unit trust/investment fund
paiseh咯,帮不到你。我很少做MFRS的
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发表于 30-9-2013 05:06 PM
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ks_w 发表于 30-9-2013 04:30 PM
paiseh咯,帮不到你。我很少做MFRS的
连你也舍弃我 |
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楼主 |
发表于 30-9-2013 06:35 PM
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歎名菜 发表于 30-9-2013 05:06 PM
连你也舍弃我
不是我不想帮,只是我有心无力。
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发表于 1-10-2013 07:38 PM
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想请问KS一个问题。如果一个人有打工(拿着EA Form), 可是外面又有公司(sole prop), 是该报borong B 还是borong BE.. 谢谢!! |
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发表于 1-10-2013 08:52 PM
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ks_w 发表于 30-9-2013 11:01 AM
给员工的incentive是需要缴EPF的。
谢谢你呀~
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楼主 |
发表于 1-10-2013 10:01 PM
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科幻天使 发表于 1-10-2013 07:38 PM
想请问KS一个问题。如果一个人有打工(拿着EA Form), 可是外面又有公司(sole prop), 是该报borong B 还是 ...
FORM B。。。。 |
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发表于 1-10-2013 10:10 PM
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ks_w 发表于 1-10-2013 10:01 PM
FORM B。。。。
那EA 的income是不是写在other income?
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发表于 1-10-2013 10:19 PM
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科幻天使 发表于 1-10-2013 10:10 PM
那EA 的income是不是写在other income?
EA的收入是employment income |
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发表于 1-10-2013 10:32 PM
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ks_w 发表于 1-10-2013 10:19 PM
EA的收入是employment income
谢谢呀!!!
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发表于 7-10-2013 12:43 PM
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ks大大你好,我是做账新手,我老板有两件不同的公司,公司A出钱给公司B,目的是进钱给公司B,那公司A这条数目应该怎么分类,放什么科目呢?感谢解答哦 |
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楼主 |
发表于 7-10-2013 04:44 PM
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yvon_ne 发表于 7-10-2013 12:43 PM
ks大大你好,我是做账新手,我老板有两件不同的公司,公司A出钱给公司B,目的是进钱给公司B,那公司A这条数 ...
其它应收账款
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发表于 9-10-2013 01:40 AM
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我又回來煩一下大師了
我的公司sdn bhd的
director常常用公司的bank去供期他自己名字的地
也拿bank的錢pay instalment 別人的公司(就是幫別人的公司還供期)
那樣我可以全部拿來cr bank dr amount owing to director嗎?
因為我的amount owing to director
BALANCE negative 很多很多。。。
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发表于 9-10-2013 09:38 AM
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babeyingying 发表于 9-10-2013 01:40 AM
我又回來煩一下大師了
我的公司sdn bhd的
可以。
但你要注意的是在其它的公司是否是CR Amount owing to director。
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发表于 9-10-2013 10:00 AM
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ks_w 发表于 9-10-2013 09:38 AM
可以。
但你要注意的是在其它的公司是否是CR Amount owing to director。
so monday 回来Selangor 吗?
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楼主 |
发表于 9-10-2013 04:24 PM
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歎名菜 发表于 9-10-2013 10:00 AM
so monday 回来Selangor 吗?
wednesday
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发表于 10-10-2013 07:59 AM
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kS, 你可以汇集这里的问题然后出书了。第一个支持 |
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