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micolefok

我有問題，我以前有用bookkeping但現在忘記了，想請問你們，每個月我都要做trial balance，profit/loss 的數目會出現在每個月的trial balance嗎？因為2010年沒有做賬，所以我做jan 2011 的trial balance 時，把相差的數目放在capital，當作今年2011才開始做生意，以這樣嗎？？？

ks_w

我以前有用bookkeping但現在忘記了，想請問你們，每個月我都要做trial balance，profit/loss 的數目會出現在每個月的trial balance嗎？

trial balance是汇总了所有的accounts在这里的。profit/loss的数目已经反映在这些accounts里的 (income的accounts - expenses的accounts)。

因為2010年沒有做賬，所以我做jan 2011 的trial balance 時，把相差的數目放在capital，當作今年2011才開始做生意，以這樣嗎？？？

你是说那些在2011年收到的钱，但是2010的销售，你放在capital吗？然后关于付款，那些在2011年付的钱，但是2010的采购/费用，你也放在capital吗？

其实应该把它放去retained earning b/f。




回复 545# micolefok

micolefok

回复 546# ks_w


    ok，我明白了，但是還是想問你的意思如果我做bookkeeping，每個月的trial balance 裡面的retained profit/loss都會不同嗎？我開公司的ubs，他們一整年都是同一個數目的喔。。而且bookkeping每次不balance，弄到我很頭痛。我的step對嗎？？

1）sales book posting 去debtors ledger
2）purchase book posting 去creditor ledger
3）bank book 裡面的數目posting去general ledger / debtors/creditors
4）然後就可以把全部數目放進p&l，balance sheet，trial balance

micolefok

回复 547# micolefok


    還有哦，我是不是應該做p&L先，因為我要每次做了p&l，拿到那個profit/loss c/f，放進trial balance，那麼他才會balance的。還是應該做到trial balance ok了，才posting去p&l和balance sheet呢？？？

ks_w

每個月的trial balance 裡面的retained profit/loss都會不同嗎？我開公司的ubs，他們一整年都是同一個數目的喔。。

只要你还没做year end processing，一整年的数目都还是一样的。因为这retained earnings是从去年带下来的。当你完成今年的accounts之后，这retained earnings + 今年的损益就是下年的retained earnings b/f了。

而且bookkeping每次不balance，弄到我很頭痛。我的step對嗎？？
1）sales book posting 去debtors ledger
2）purchase book posting 去creditor ledger
3）bank book 裡面的數目posting去general ledger / debtors/creditors
4）然後就可以把全部數目放進p&l，balance sheet，trial balance

1 & 2不一定是post 去debtors and creditor ledger的。如果是cash sales and cash purchase 呢？

4）你是manually作accounts的？应该有了每一个accounts, 再有trial balance, 然后才是income statement and balance sheet。只要你的trial balance 是balance的。那其它的就应该没问题了。


回复 547# micolefok

ks_w

应该有了每一个accounts, 再有trial balance, 然后才是income statement and balance sheet。

回复  micolefok
還有哦，我是不是應該做p&L先，因為我要每次做了p&l，拿到那個profit/loss c/f，放進trial balance，那麼他才會balance的。還是應該做到trial balance ok了，才posting去p&l和balance sheet呢？？？
micolefok 发表于 16-8-2011 03:55 PM

micolefok

回复 550# ks_w


    對，我manual做account，用簿子做的。沒有cash sales or cash purchase，全部有terms，那麼從一月份開始，我的trial balance一定要一樣咯，好吧，我今晚回去再做做看，謝謝。。

pupunee

请问 stock inventory 怎样 算 average monthly or moving average ?
我的公司是用UBS 的 ， 不懂怎样算出来。

Leolabs

之前修改的是：
Income Remitted from Outside Malaysia
With effect from the year of assessment 200 ...
ks_w 发表于 16-8-2011 09:56 AM

谢谢KS兄指点

ks_w

请问 stock inventory 怎样 算 average monthly or moving average ?
我的公司是用UBS 的 ， 不懂怎样算出来。

你说的UBS是accounting system还是inventory的module? 如果是用inventory的module，那就是所有的采购的inventory都会被输入这个系统的。UBS可以让你选择要用FIFO or weighted average的，自动算出来的。


回复 552# pupunee

乖乖女

我想请问income tax 来了一封信，说我们sales kurang lapor50多千。因为我们用现钱付还bill比开支票多。因为我们很多都是从atm拿钱出来的。所以，他们要我们写信explain我们的现钱是从哪里来的。那么请问，我要如何写这封信呢？请问你有样本吗？还有，可以写信要求discount吗？我的公司是sole pro .希望你能帮帮忙。谢谢。。

ks_w

我想请问income tax 来了一封信，说我们sales kurang lapor50多千。因为我们用现钱付还bill比开支票多。因为我们很多都是从atm拿钱出来的。所以，他们要我们写信explain我们的现钱是从哪里来的。那么请问，我要如何写这封信呢？请问你有样本吗？还有，可以写信要求discount吗？

他们是有到你的公司做tax audit，过后再给你这封信？

我想不通“用现钱付还bill比开支票多”和“sales kurang lapor50多千“怎么扯得上关系。 如果你的现钱都是从银行账户提出来的，那时没有问题的呀。因为你所有的sales collection都已经进了这户口。会不会是你有一些钱进了这银行账户，但你的账目不是进sales的？

我没有样本的。如果你没有逃税，就一定要和他们appeal了。只有你自己知道咯。 discount是不可能的，你只能证明给他看他们既算错了。


回复 555# 乖乖女

ivan84

KS,想请问你，假如我们公司打算向两位外人借loan的话，年息4%，以两年退还给他们，那么在account上，会容易进帐或出账吗？而我们又以什么方式来呈报这些帐目呢?谢谢指点！

ks_w

假如我们公司打算向两位外人借loan的话，年息4%，以两年退还给他们，那么在account上，会容易进帐或出账吗？

进出账不是问题，只要年利率低于18% per annum。

但要注意在税务的方面：
如果interest on loans employed in producing income，那就是allowable deduction。但如果interest incurred which relates directly or indirectly to non-income producing investments or non-trade debtors, 那就是 not deductible.

而我们又以什么方式来呈报这些帐目呢?

借来的钱就当作是advance to company。可以挂在current/non current liabilities的。支付的利息就直接charge to 损益表当费用。



回复 557# ivan84

ivan84

回复 558# ks_w


   非常谢谢KS你的专业意见，感恩！

jack_2

之前修改的是：
Income Remitted from Outside Malaysia
With effect from the year of assessment 200 ...
ks_w 发表于 16-8-2011 09:56 AM

如果人在國內這裡，幫外國公司管理他們的帳戶，薪水是匯進本地銀行，或用paypal，那是否是免稅收入？

diarykeeper

你好，想问一个问题，

1.假如旧年公司financial year 现金买了一个二手车RM5000.(asset)

今年就卖出去RM4500,cash(disposal of asset) . 我想问如何进double entry?

2.Financial year end 之后要准备请外人来公司audit,需要什么资料？除了invoice , supplier bill, banker statement , receipt voucher ,payment voucher ....

3. 通常在financial year end 过后的几多天内需要进行audit 呢？

ks_w

关键是看你在那里完成你的工作任务

如果人在國內這裡，幫外國公司管理他們的帳戶，薪水是匯進本地銀行，或用paypal，那是否是免稅收入？
jack_2 发表于 19-8-2011 07:43 AM

ks_w

1.假如旧年公司financial year 现金买了一个二手车RM5000.(asset)

今年就卖出去RM4500,cash(disposal of asset) . 我想问如何进double entry?

DR Accumulated depreciation xxxxx
DR Bank 4,500
      CR Cost of motor vehicle    5,000
      CR Gain on disposal  xxxxx

2.Financial year end 之后要准备请外人来公司audit,需要什么资料？除了invoice , supplier bill, banker statement , receipt voucher ,payment voucher ....

基本上，你可以把所有的文件都给他

3. 通常在financial year end 过后的几多天内需要进行audit 呢？

没规定的。只要能在规定的期限完成audit, 然后company secretary能在期限内作annual return就好了


回复 561# diarykeeper

jack_2

关键是看你在那里完成你的工作任务
ks_w 发表于 19-8-2011 10:26 AM

上一樓有說了，在馬來西亞自家處理他們公司的帳戶。