GST消费税 - Q&A 交流站

keatlim77

statement 发表于 23-4-2015 11:14 AM
这三张都是Simplified Invoice, 不过都是有问题的单据...

1. 鸡公碗的GST完全算错了, 36.51 + 2.12 =  ...

还是你的眼利
第一项，GST 应该是 2.19

藤原丽紫

keatlim77 发表于 23-4-2015 11:59 AM
还是你的眼利
第一项，GST 应该是 2.19

那个becon stationer的tax invoice没有放地址可以咩？

statement

藤原丽紫 发表于 23-4-2015 11:54 AM
为什么你的眼睛看到这么透彻呢

这么小的数目，我想custom没有兴趣去理会吧

不要小看这些小数额, 加起来的总数会吓死你, 之前我就是因为这些几仙几毛的, 被Income Tax 罚款.

statement

keatlim77 发表于 23-4-2015 11:59 AM
还是你的眼利
第一项，GST 应该是 2.19

习惯成自然, GST开始后, 可以说每次输入Supplier Invoice, 都会遇到问题, 大多数是一两分之差, 但也有这些大数额相差的.

藤原丽紫

statement 发表于 23-4-2015 12:27 PM
不要小看这些小数额, 加起来的总数会吓死你, 之前我就是因为这些几仙几毛的, 被Income Tax 罚款.

来来来。。。帮我看下这几个可以吗

woengx2

statement 发表于 23-4-2015 12:27 PM
不要小看这些小数额, 加起来的总数会吓死你, 之前我就是因为这些几仙几毛的, 被Income Tax 罚款.

请问一下, 比方说我们是 mini market, Item A 卖出如下 ：
Total Incl.GST       : RM 2.17
Rouding Adj          :-RM 0.02
Rounding              : RM 2.15

我们的 Double Entry 应该是如何呢 ？

请问可以回答我吗 ？

ppgan

keatlim77 发表于 6-4-2015 06:01 PM
税前价              GST              总价        
A货                 RM  ...

请 customer 问拿着Discount Cash Vocher RM15来买RM120的东西。    RM120+6%后再扣RM15   -RM112.20
     
    - Cash voucher RM15.00 -tax code  is    SR ?
        
        Dr    Cash                           RM112.20                                 BL
                Cash Voucher            RM  15.00                                 SR
        CR    Sales                                           RM120.00               SR
                 Output Tax                                 RM    7.20               SR
   
  - Cash voucher -P & L  Expenses ?


TQ


            

yukiya

请问motor vehicle-passenger car 修理费gst 6%是block input tax

那公司的摩托修理费是block吗？

公司汽车和摩托如果打RON97的6%可以claim input tax吗？

谢谢！

statement

藤原丽紫 发表于 23-4-2015 02:17 PM
来来来。。。帮我看下这几个可以吗

单没问题, 但你帐有问题, 这些单你要以什么性质来 claim? 员工福利? 应酬费?

statement

woengx2 发表于 23-4-2015 02:45 PM
请问一下, 比方说我们是 mini market, Item A 卖出如下 ：
Total Incl.GST       : RM 2.17
Rouding Ad ...

你给的资料不够齐全... $2.17 怎样来的?

假设Amount before GST = $2 and GST $0.12, Total Amount = $2.12, rounding 后向顾客收$2.10.
Debit Cash $2.10
Credit Sales $2
Credit GST Output Tax $0.12
Debit Rounding Gain/Loss (P&L) $0.02

藤原丽紫

statement 发表于 23-4-2015 03:55 PM
单没问题, 但你帐有问题, 这些单你要以什么性质来 claim? 员工福利? 应酬费?

我进sales man应酬顾客的费用

woengx2

statement 发表于 23-4-2015 04:03 PM
你给的资料不够齐全... $2.17 怎样来的?

假设Amount before GST = $2 and GST $0.12, Total Amount = ...

谢谢了！

假设 Total Amount Incl.GST = $2.17, rounding 后向顾客收$2.15

Debit Cash $2.15
Credit Sales $2.05
Credit GST Output Tax $0.12
Debit Rounding Gain/Loss (P&L) $0.02


假设 Total Amount Incl.GST = $2.18, rounding 后向顾客收$2.20

Debit Cash $2.20
Credit Sales $2.06
Credit GST Output Tax $0.12
Credit Rounding Gain/Loss (P&L) $0.02


是吗 ？

那 Rounding Gain/Loss (P&L) 是否在 Chart of Account Create 呢 ？under Sales category ?

keatlim77

啊丫 发表于 22-4-2015 03:23 PM
请问一下我们是从事运输业，来回马来西亚以及新加坡，在什么情形下我们要算顾客gst，什么情形下不需要算gst ...

我不要谁说什么，关税说什么？我们就拿关税的指南来说。（我就省略了GST 法令）
这份运输业指南是在六月二零零三年出的，是大纲指南.

基本的内容如下，
http://gst.customs.gov.my/en/rg/SiteAssets/industry_guides_pdf/Freight%20Transportation%20Guide%20-June%202013.pdf
第八项
GST 对两种不同的运输有不同处理方法，
1，国内运输 - 有税
2。国外运输 - 无税
（自贸区是另一块，我就跳过）


什么是国外运输？
依据指南，国外是
1 从马来西亚境内到马来西亚境外
2 从马来西亚境外到马来西亚境内
3 从马来西亚境外到马来西亚境外




什么是国内运输？
从马来西亚境内的一个地方到马来西亚境外另一个地方。

choco_rainbow

我有一个问题，想请教大家..
我收到一张supplier给我的Tax Invoice..情况如下..

    RM448.54  < Total Amount of item excluding GST (6 item)
- RM25.39    < Discount
   RM423.15  < Total Amount after discount excluding GST
+ RM25.39    < GST 6%
   RM448.52  < Net Amount Including GST

1. Discount RM25.39 这个我的supplier需要开CN给我吗？或者这样直接show在tax invoice就可以了不需开CN？
2. Discount 这个tax code我是放TX吗？
3. 我可以 Dr Purchase RM448.54
              Cr Discount RM25.39
              Dr Input Tax RM25.39
              Cr Creditor RM448.52  吗？
可是我感觉这个transaction很奇怪..

mika_2266

我有个问题，想请教大家。。。
BANK T/T 给国外的SUPPLIER可以CLAIMS BACK GST吗？可以的话是要用怎样的GST CODE?
      SAMPLE: BANK CHARGES : RM 30.00 X GST 6% RM 1.80 = RM 31.80
                     那RM 1.80 可以CLIAMS回来吗？

keatlim77

choco_rainbow 发表于 23-4-2015 05:09 PM
我有一个问题，想请教大家..
我收到一张supplier给我的Tax Invoice..情况如下..

不怪。什么时候， 发票(invoice) 是不可以有discount. 这里看来不明白什么是发票。

从法学角度，invoice 是交易凭证说交易数量与价钱，法律可以承认invoice 是合同，条件是收货方要签名/要有凭证说收货方接受invoice 的条件（交易数量与价钱）
从商业角度，是指经济活动中，由出售方向购买方签发的文本，内容包括向购买者提供产品或服务的名称、品质、协议价格。除了预付款以外，发票必须具备的要素是根据议定条件由购买方向出售方付款，必须包含日期和数量，是会计账务的重要凭证。


我们在看看有什么类型的discount?
- 发票折扣（invoice discount) 当invoice 发给顾客时，让顾客马上可以享有该折扣。该折扣是在invoice 上列出，减低售价。（可以是某某的货物折扣， 也可以在总价上打上折扣）， 此折扣是记录在invoice 上。
- 现金折扣 (cash discount / Prompt payment discount)- 顾客在限定的时间还款时，顾客才可以享有该折扣， 该折扣是在发票发后才发生，售方会用CN 来做商业文件来做记录。
- 销量业绩折扣 （volume discount) 有一种也是用CN， 卖后就是货物的拥有方是买方的， 在货物过期时，可以买方可以退货。 售方为了鼓励买方积极卖货， 做销量业绩折扣。多数用于科技产品。


所以，要顾客在等价上， 马上享受到折扣， invoice 有折扣。普遍上，商业上吸引顾客的手段。

兔皇后

有人知道哪里可以看我supplier给的 GST No. 对不对啊？ 谢谢～

choco_rainbow

keatlim77 发表于 24-4-2015 10:24 AM
不怪。什么时候， 发票(invoice) 是不可以有discount. 这里看来不明白什么是发票。

从法学角度，invoi ...

那我能解读你的意思是我的第一个问题，就是我的supplier不需要开CN，可以直接扣在tax invoice对吗？


那请问我的key in account是这样进吗？
2. Discount 这个tax code我是放TX吗？
3. 我可以 Dr Purchase RM448.54
              Cr Discount RM25.39
              Dr Input Tax RM25.39
              Cr Creditor RM448.52  吗？

keatlim77

choco_rainbow 发表于 24-4-2015 11:18 AM
那我能解读你的意思是我的第一个问题，就是我的supplier不需要开CN，可以直接扣在tax invoice对吗？

[ ...

那你的折扣是什么？什么类型？

choco_rainbow

keatlim77 发表于 24-4-2015 11:57 AM
那你的折扣是什么？什么类型？

我收到的tax invoice是这样显示的

   RM448.54  < Total Amount of item excluding GST (这个价钱有包括6样item)
-  RM25.39    < Discount
   RM423.15  < Total Amount after discount excluding GST
+ RM25.39    < GST 6%
   RM448.52  < Net Amount Including GST